2035 рік. Сором'язливого аудитора сновидінь Джеймса Пребла відправляють до будинку ексцентричної жінки похилого віку Белли Айседори, щоб переглянути та оцінити тисячі відеокасет, в яких зберігаються її сни за останні кілька десятиліть. Пребл працює на федеральний уряд, що займається записом та оподаткуванням сновидінь своїх громадян. Поки Джеймс досліджує підсвідомість Белли, він зустрічає її молодшу версію і відкриває для себе фантастичний світ, який для самотнього аудитора виявляється набагато привабливішим, ніж його власна реальність...