Колись Бет була мрійливою і довірливою дівчинкою, яка вірила в Санту Клауса і залишала йому найзворушливіші листи. Пройшли роки, і Бет втратила дитячу віру в Різдво. Після смерті чоловіка вона змушена розриватися між маленьким сином і безкрайньою купою справ. Цілими днями Бет проводить на роботі в рекламному агентстві. Це ледь не коштує їй здоров'я, коли на знімальному майданчику на Бет звалюється прожектор. На щастя, її встигає врятувати незнайомий перехожий, який представляється Ніком. Він з перших хвилин дивує своєю дивакуватістю, добродушністю і умінням знаходити спільну мову з дітьми. Але Бет здивувалася б ще сильніше, дізнавшись, що перед нею — син самого Санти Клауса...